證券時報網
臧曉松
2025-08-07 22:10
內幕信息敏感期賣出股票避損，南衛股份實控人擬被罰沒超4700萬元。
由于在內幕信息敏感期內賣出股票避損，南衛股份(603880)控股股東及實際控制人李平擬被罰沒合計4700余萬元。
2024年10月23日，李平和公司財務總監項琴華分別收到中國證監會下發的《立案告知書》，因涉嫌內幕交易，中國證監會決定對兩人立案。2025年8月7日，李平、項琴華收到江蘇證監局下發的《行政處罰事先告知書》，
2023年1月7日，天衡所審計項目組赴公司現場開展年審工作。截至2023年1月底，年審會計師發現公司有倒貸的資金被挪用尚未歸還的情況。2023年2月6日至28日期間，年審會計師孫某薇多次向公司詢問在建工程賬務存在缺口的問題，并索要相關支撐材料，但是公司一直未回復解釋相關問題。天衡所審計項目組結合前期梳理的賬戶及資金情況，推測存在公司資金通過在建工程被占用的情形。
2023年3月2日，羅某華、孫某薇二人結合類似情況，確定擬對公司2022年度財務報告出具非標準意見的審計報告，擬對2022年度內部控制情況出具否定意見審計報告。當天15時57分，孫某薇聯系公司財務總監項琴華，告知她公司方面要盡快梳理資金占用情況，相關資金占用問題要盡快解決，并提示資金占用事項會影響審計結論。此后數日，項琴華在李平辦公室通過口頭匯報的方式，告知李平審計發現公司存在資金占用，并讓財務部進行自查。
2023年3月21日，羅某華、孫某薇前往南衛股份現場，與項琴華溝通了2022年度財務報表審計報告及內部控制審計報告的意見類型，明確內部控制審計報告會出具否定意見。2023年3月27日，李平等人就公司2022年度財務報表及內控審計意見進行溝通，討論了資金占用問題。
2023年4月17日，天衡所擬定了對于公司2022年度財務報表審計報告和內部控制審計報告的初稿。2023年4月28日，公司發布《2022年年度報告》《2022年度財務報表審計報告》《2022年度內部控制審計報告》《關于股票實施其他風險警示暨公司股票停牌的提示性公告》等公告。
江蘇證監局指出，因南衛股份實際控制人及其控制的企業占用公司資金，天衡所對公司2022年度內部控制審計報告出具否定意見，導致公司股票被實施其他風險警示并停牌，對公司股票的市場價格有重大影響，在公開披露前屬于《證券法》第五十二條第一款規定的內幕信息。該內幕信息敏感期為2023年3月1日至2023年4月28日。李平為法定內幕信息知情人。
2023年3月14日至3月28日期間，在內幕信息敏感期內，李平控制、決策“李平”國聯證券賬戶通過集中競價、大宗交易合計賣出“南衛股份”818.40萬股，成交金額4796.78萬元。經測算，扣除稅費后避損1177.67萬元。
江蘇證監局認為，李平作為內幕信息知情人，在內幕信息敏感期內交易“南衛股份”的行為涉嫌違反《證券法》第五十條、第五十三條第一款的規定，構成《證券法》第一百九十一條第一款所述內幕交易違法情形。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據《證券法》第一百九十一條第一款的規定，江蘇證監局擬決定：對李平沒收違法所得1177.67萬，并處以罰款3533.00萬元。
此外，因項琴華在內幕信息敏感期內交易“南衛股份”股票，江蘇證監局擬決定對其沒收違法所得10.17萬元，并處以罰款150萬元。
南衛股份稱，上述《行政處罰事先告知書》所述中國證監會江蘇監管局擬作出的行政處罰不涉及公司，且不涉及《上海證券交易所股票上市規則》規定的重大違法類強制退市情形，不會對公司的日常生產經營和業務活動造成影響。
